企业财务报销工作流程

下面是小编为大家整理的企业财务报销工作流程,供大家参考。

一、出纳岗位流程

（一）款项的收付

1.收款

收款时应根据收到的款项不同而选择开具相应的收据。

图1 单栏式收据

（1）单栏式收据一般情况下不涉及数量金额，只针对于特定的项目。

1）单栏式收据的填写要求

A.填写收款日期（必须为收款当日）；

B.填写收款人名称（被收款单位的全称，不得简写）；

C.填写具体的收款方式；

D.填写实际的收款金额（需注意大写数字的正确书写规范）；

E.小写金额的填写需要与大写金额一致；

F.收款事由尽可能详细。

备注：1.壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌角玖分，零，整/正；
2.如果大写数字前无人民币，需手动添加；
3.如果没有小数位数，元后边需加整/正字；
4.小写数字前必须有“￥”；
5.小写数字以元或者角结束的需要补零。

2）收款的审批流程

A.经办人/收款人签字；

B.如有审核人亦需签字；

C.出纳确认款项是否到账（如果是现金收款，需加盖现金收讫章，如果是转账收款，加盖银行收讫章）；

D.财务记账。

图2 多栏式收据

记表

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